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審計委員會

為健全董事會監督責任、強化董事會管理機制,本公司於民國106年5月設置審計委員會。本公司審計委員會由3名獨立董事組成。

審計委員會成員

職稱 姓名 / 主要學經歷
獨立董事
  • 姓名:劉文正
  • 現任:中華公司治理協會常務理事
  • 曾任:台灣必治妥施貴寶股份有限公司董事長暨總經理
  • 學歷:美國諾斯洛普大學企管碩士
獨立董事
  • 姓名:陳弘澤
  • 現任:研華股份有限公司獨立董事
  • 曾任:史丹利百得全球副總裁及亞洲區總裁
  • 學歷:美國西北大學 EMBA
獨立董事
  • 姓名:林嬋娟
  • 現任:國立臺灣大學會計系教授
  • 曾任:富邦金融控股股份有限公司獨立董事
  • 學歷:美國馬里蘭大學會計博士

審計委員會於110年舉行了5次會議,審議的事項主要包括:

  • 內部控制制度有效性之考核。
  • 子公司合併、增資與減資彌補虧損。
  • 重大資金貸與、背書或保證。
  • 衍生性金融商品交易情形。
  • 重大之資產交易 (主為物聯網行業相關私募基金之投資)
  • 簽證會計師之委任、解任及其報酬。
  • 財務報告。
  • 營業報告書及盈餘分派。
  • 主管機關規定之重大事項。

委任簽證會計師

為確保簽證會計師事務所的獨立性,審計委員會係參照會計師法第47條及會計師職業道德規範公報第10號「正直、公正客觀及獨立性」之內容制定獨立性評估表,就會計師之獨立性、專業性及適任性評估,評估是否與本公司互為關係人、互有業務或財務利益關係等項目。

110年03月25日第十四屆第三次審計委員會及110年03月25日第十四屆第五次董事會審議並通過:委任勤業眾信聯合會計師事務所柯志賢 會計師及賴冠仲會計師為110年第一季之財務報表查核簽證會計師;委任資誠聯合會計師事務所梁華玲會計師及林一帆會計師為110年第二、三、四季之財務報表查核簽證會計師,以上均已檢附會計師獨立聲明書,經評估會計師其檢核項目結果皆符合獨立性。

審閱財務報告

董事會造具本公司中109年度營業報告書、盈餘分派及109年度財務報表與110年第一、二、三季財務報表議案等,其中109年度財務報表及110年第一季財務報表業經委託勤業眾信會計師事務所查核完竣,分別出具查核報告/核閱報告;110年第二、三季財務報表業經委託資誠聯合會計師事務所查核完竣,並出具核閱報告。上述營業報告書、盈餘分派及財務報表議案經本審計委員會查核,認為尚無不合。

評估內部控制系統之有效性

審計委員會評估公司內部控制系統的政策和程序的有效性,並審查公司稽核部門和簽證會計師,以及管理層的定期報告,包括風險管理與法令 遵循。參考2013 年 The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (COSO)發布之內部控制制度-內部控制的整合性架構 (Internal Control — Integrated Framework),審計委員會認為公司的風險管理和內部控制系統是有效的,公司已採用必要的控制機制來監督並糾正違規行為。

當年度運作情形:

董事會 議案內容及後續處理 證交法§14-5 所列事項 未經審計委員會通過,而經全體董事2/3 以上同意之 議決事項
第十四屆第五次 110年3月5日
1.核准民國一○九年財務報表。 V
2.准民國一○九年營業報告書、盈餘分派。 V
3.核准一○九年「內部控制聲明書」。 V
4.核准簽證會計師事務所更換案。 V
5.一○九年度簽證會計師獨立性評估。 V
6.核准一一○及一一一年度簽證會計師報酬。 V
7.一○九年第四季從事衍生性金融商品、資金貸與、背書保證、重大之資產交易之情形。 V
8.本公司為子公司申請銀行融資或外匯額度之背書保證案。 V
9.審閱本公司自行編製財務報告之能力。 V
10.核准SIoT-EU與AEU合併。 V
11.核准子公司上海研華慧胜智能科技有限公司與天鷹合贏(北京)投資管理有限公司共同成立”天鷹合研工業互聯網基金”,投資人民幣9990萬元整。 V
12.核准本公司與復華證券投資信託股份有限公司共同成立研投二號物聯網基金投資案,初始投資新台幣三億元整。 V
審計委員會決議結果(110 年3 月5 日):審計委員會全體成員同意通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
第十四屆第六次 110年4月29日
1.核准民國一一○年第一季財務報表。 V
2. 核准本公司之孫公司Advantech Service-IoT Co., Ltd.投資Esquarre IoT Landing Fund,L.P.五千萬美元。 V
審計委員會決議結果(110 年4 月 29 日):審計委員會全體成員同意通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
第十四屆第七次 110年7月30日
核准民國一一○年第二季財務報表。 V
審計委員會決議結果(110 年7月 30 日):審計委員會全體成員同意通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
第十四屆第八次 110年8月19日
1. 核准孫公司Advantech Service-IoT Co., Ltd(簡稱ASIoT)擴大Momenta AIoT Ecosystem Fund投資規模至US$ 30M。 V
2.核准子公司Advantech Technology LLC (簡稱“ARU”)擬減資彌補虧損再增資US$ 1M,並申請本公司貸與資金US$ 1M額度。 V
審計委員會決議結果(110 年8月 19 日):審計委員會全體成員同意通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
第十四屆第九次 110年10月29日
1. 核准民國一一○年第三季財務報表。 V
2.核准變相資金融通相關規範事項。 V
3.核准擬增資子公司Advantech Europe Holding B.V.至Advantech EuropeB.V.(簡稱AEU),再取得Advantech Service-IoT GmbH股權案並進行合併。 V
4.核准子公司Advantech Japan Co., Ltd.與Advantech Technologies Japan Corporation合併案。 V
5.核准本公司為子公司AJP申請增加銀行融資或外匯額度,就AJP(債務人)與花旗銀行往來並向花旗銀行取得融資、與花旗銀行從事外匯、衍生性交易,為債務人出具保證予花旗銀行,額度為日幣15億。 V
6.核准子公司上海研華慧胜智能科技有限公司(AiSC)增資發行新股由北京研華興業電子科技有限公司(ACN)認購案,增資金額為RMB 2億元整。 V
7.核准一一一年度遵行稽核計劃。 V
審計委員會決議結果(110 年 10月 29 日):審計委員會全體成員同意通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。